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Compliance

Compliance

En los últimos tiempos se habla de un nuevo concepto que está revolucionando los servicios de consultoría integral a empresas, este es el COMPLIANCE. Pero ¿qué significado tiene este término y a qué hace referencia?

El Compliance o cumplimiento normativo consiste en establecer  unas líneas de actuación para garantizar que una empresa, incluidos sus directivos, empleados y agentes vinculados, cumplan con el marco normativo aplicable.

La responsabilidad penal de las personas jurídicas se introdujo como tal por primera vez por la LO 5/2010, en el artículo 31 bis del CP.

El Legislador español previó la responsabilidad penal directa e independiente de las personas jurídicas respecto de los propios administradores o directivos de la sociedad. Se trata de que, cuando se lleve a cabo una conducta de las tipificadas en el Código Penal, el proceso penal pueda dirigirse, no sólo contra el autor persona física, sino también contra la persona jurídica.

  • La Ley 37/2011, de 10 de octubre, de medidas de agilización procesal, viene a llenar las lagunas legales que se abrieron sobre la forma en la que las personas jurídicas debían intervenir en el proceso penal derivadas de las modificaciones que la LO 5/2010 introdujo en el Código Penal.
  • La LO 7/2012 modificó el art. 31 bis del CP para incluir también como responsables penales a partidos políticos y sindicatos.
  • En julio de 2015 entró en vigor la LO 1/2015 , última reforma del Código Penal, que introduce, con carácter general, las siguientes modificaciones en esta materia:
    • Se limita la responsabilidad penal de las personas jurídicas, en el caso de delitos cometidos por sus dependientes cuando existe una infracción del deber de supervisión sobre los mismos sólo a los supuestos en los que el incumplimiento del deber de vigilancia haya tenido carácter «grave».
    • La existencia de un programa de prevención (programa de compliance penal), que conlleve una reducción significativa del riesgo de comisión de delitos, es una causa de exención de la responsabilidad penal de la persona jurídica. Se prevén, además, de forma más detallada, cuáles son los requisitos que deberá cumplir ese modelo.
    • Se prevé la existencia de un órgano de supervisión y control (compliance officer) del modelo de prevención implantado.
    • Se extiende el régimen de responsabilidad penal a las sociedades mercantiles estatales que ejecuten políticas públicas o presten servicios de interés económico general.

 

El marco normativo aplicable abarca mucho más de los que son leyes y reglamentos, debiendo incluirse en el mismo:

  • Compromiso con terceros (Clientes, proveedores y otros)
  • Conductas y políticas de actuación interna.

Nuestro equipo de Quoselext Consulting lleva a cabo este servicio mediante el siguiente proceso:

  • Identificación: Identificar los riesgos a los que se enfrenta la empresa.
  • Prevención: conociendo los riesgos, se diseña e implementa una serie de procedimientos de control para proteger  a la empresa.
  • Detección: la efectividad de los controles implementados debe ser supervisada, informando a la dirección de la exposición de la empresa a los riesgos y realizando las auditorías periódicas necesarias.
  • Asesoramiento: los directivos y trabajadores deben recibir toda la información necesaria para llevar a cabo su trabajo de acuerdo con la normativa vigente.

Estas actuaciones han de coordinarse entre sí.

Para este servicio contamos con economistas y abogados.